רבים מהעסקים הפטורים והמורשים בישראל מתקשים להתנהל נכון כלכלית בנוגע להפרדת חשבון העסק והבית. הערבוב בין החשבון העסקי והפרטי מייצר חוסר סדר ומצג שגוי של הוצאות העסק, כך שהן אינן משקפות את מצבו הפיננסי ואת התזרים האמתי שלו. חוסר הסדר בעסק עלול להיגרר להתנהלות לא נכונה בחשבון הפרטי, עת בעל העסק סוחב על עצמו את החובות ואף את ההפסדים של העסק. מה שיכול לגרום לחובות אישיים כבדים ואפילו מינוס בחשבון הבנק. לכן, ייעוץ פיננסי הוא חשוב ביותר, הן לחשבון העסק והן לחשבון הבית (המשפחה). במאמר, אייל פז היועץ הפיננסי מסביר על חשיבות ההפרדה בין חשבון העסק והבית ותרומתו לניהול העסק בשוטף, על דרכים להפרדת חשבון העסק מהחשבון הביתי, ועל אלמנטים נוספים הקשורים לכל הנוגע לניהול הפיננסי של העסק.
מה הבעיה בניהול תקציב ביתי ועסקי בחשבון אחד?
כאמור, הבעיה המרכזית בערבוב חשבון הבית עם החשבון העסקי היא אי היכולת לבודד ולהבדיל את הוצאות העסק, כלומר, ההוצאות המדויקות של העסק, לעומת ההוצאות האישיות של בעל העסק. המניע שמוביל את בעל העסק לערבב בין שני החשבונות הוא מובן, שהרי זה מאוד מזמין וקל להתנהל עם חשבון עובר ושב אחד המרכז את כלל ההוצאות וההכנסות של הבית ושל העסק יחדיו.
יחד עם זאת, התנהלות עסקית נכונה חייבת לקחת בחשבון בכל רגע את הרווחיות של העסק. הרווחיות היא הנתון המהותי ביותר בעמידה על טיבו של העסק, והיא זו שמעודדת את בעל העסק לקיים שינויים הכרחיים בעסק שעשויים למנוע משברים בעתיד.
כעיקרון, רואה החשבון מוציא דוח שגרתי של רווח והפסד, ממנו ניתן לחשב בקלות את רווחיות העסק, שהיא בסופו של דבר ההכנסות מינוס ההוצאות ומיסים. אך הדוחות השגרתיים של רואה החשבון מתאפיינים בשטחיות היחסית של המידע שהם מספקים.
דוח הרווח וההפסד אינו משכלל מידע על הכנסות והוצאות בזמן אמת, אלא רק לאחר זמן. כך, למשל, החזרים על הלוואות או רכישת ציוד מופיעים בדוח הרווח וההפסד רק לאחר זמן, ולא ברגע שבוצעו.
לפיכך, השילוב בין ערבוב חשבון הבית עם החשבון העסקי בעוסקים פטורים או מורשים, יחד עם ההישענות הבלעדית על דוחותיו של רואה החשבון, אשר הם מוגבלים במידע שהם מספקים, מייצרת מצג שווא של רווחיות העסק.
מה לעשות כדי לשפר את ההתנהלות עסקית – כלכלית?
כאמור, אבן היסוד של התנהלות עסקית-כלכלית היא קודם כל אבחון מצג האמת של ההכנסות, ההוצאות והרווחים של העסק ושל הבית, עם דגש על רמת הרווחיות האמתית של העסק. לפיכך, הסדר והארגון בהתנהלות הכלכלית, הכרחי הן לחשבון העסקי והן לניהול התקציב המשפחתי.
הרעיון הוא להתייחס אל החשבון הביתי כאל חשבון עסקי נפרד, לו יש הוצאות והכנסות משלו. ההוצאות כמובן תלויות בצרכיו האישיים של בעל העסק ומשפחתו, בעוד ההכנסות הן המשכורת הקבועה שבעל העסק מושך לעצמו. רק באמצעות הפרדה מוחלטת זו יוכל בעל העסק לדעת באמת כמה העסק מרוויח.
איך מפרידים את החשבון העסקי מחשבון הבית?
כפי שנאמר, השלב הראשון בשליטה בחשבון העסק והבית היא ההפרדה המוחלטת ביניהם. ניתן לעשות זאת קודם כל באמצעות פתיחת חשבון בנק נפרד ועצמאי לעסק. עוסק פטור או מורשה הרי אינם מופרדים בחוק מבעל העסק, ולכן חשוב לבצע את ההפרדה באופן יזום בסניף הבנק. באמצעות משא ומתן עם הבנק ניתן לפתוח את החשבון לעסק בתנאים נוחים ובעמלות נמוכות, לאחר סקר שוק מקיף בנוגע להצעות הבנקים השונים לפתיחת חשבונות עסקיים.
חשוב מאוד להכליל את כל ההוצאות וההכנסות לחשבון הבנק של העסק, באמצעות טבלה ייעודית שתרכז את כל המידע הדרוש לניהול תזרים מזומנים, גם לצורך סקירת מצב וגם לצורך סיפוק מידע לדוחות כספיים. חשוב לציין שהמשכורות של בעל העסק עצמו צריכות להיכלל כחלק מההוצאות של העסק, כמו יתר משכורות העובדים האחרים.
ייעוץ עסקי למען התנהלות פיננסית נכונה
לפיכך, יועץ עסקי יוכל לסייע לבעל העסק לעמוד את רווחיותו האמתית והמדויקת של העסק שלו. יועץ פיננסי בעל השכלה כלכלית רחבה, יוכל לבחון באופן אובייקטיבי את מצב השוק בו פועל העסק וכן את הדוחות הכספיים הכוללים שלו, תוך דגש על בחינת תזרים המזומנים והמחזור החודשי, ומהם להסיק את רמת הרווחיות האמיתית של העסק.
הסקירה הכוללת של היועץ הפיננסי מספקת תמונה רחבה יותר של העסק ושל המרחב התחרותי בו הוא פועל. מתוך הסקירה הזו ימליץ היועץ פתרונות שונים, כמו שינוי בתמחור המוצרים, שיביאו בסופו של דבר להגדלת המחזור ושיפור הרווחיות הכוללת של העסק.
בתוך כך, חלק מההמלצות יכולות להתייחס לקשר שבין החשבון העסקי לבין חשבון הבית של בעל העסק. הייעוץ העסקי יוכל להעניק לפיכך נקודת מבט אובייקטיבית בנוגע לכספים שמושך בעל העסק ביחס לרווחיות הכוללת, ובכך לשפר את השליטה על הוצאות העסק.
כמובן, כאשר הרווחיות תגדל יוכל בעל העסק להרשות לעצמו למשוך משכורות גדולות יותר מבלי לפגוע בעסק עצמו, מתוך המסוגלות הכלכלית הצומחת שלו. כל אלו יביאו בתורם לתכנון מדויק ונכון יותר של כלכלת המשפחה וכן להגדלת הרווחים הכלליים בעתיד, שיביאו לשיפור איכות החיים והמסוגלות העצמית. ייעוץ עסקי מתמקד בתחום הפיננסי של העסק. על כן, הוא נוגע לגיבוש תוכנית עבודה מסודרת להתנהלות ביום יום. בחירה ביועץ עסקי ופיננסי בעל השכלה כלכלית מתאימה וניסיון רב בתחום, עשויה לשפר את כל הקשור להתנהלות עסקית-כלכלית של העסק.
אנו מזמינים אותך ליצור איתנו קשר עוד היום!
קראו עוד בנושא:
- מה ההבדל בין מחזור, הכנסה ורווחיות
- איך להפוך עסק לרווחי עם ייעוץ פיננסי מקצועי
- למה יש הבדל בין הדוח הכספי לתזרים המזומנים
- ייעוץ פיננסי לעסק קטן שרוצה לגדול בענק
- 11 טיפים חשובים בהתנהלות הפיננסית הביתית והעסקית
- מה ההבדל בין כסף יקר לכסף זול
- המדריך לניהול תקציב בעסק
- השגיאות שאתם עושים מול רואה החשבון
- כמה כסף למשוך מהעסק
- מהי נקודת איזון של העסק ואיך למצוא אותה
- ליווי פיננסי: כל מה שכדאי לדעת!
- מהן הדרכים למצוא ייעוץ פיננסי שירוויח יותר כסף לחברה שלך
- איך לצמצם הוצאות בעסק
- חינוך פיננסי: כיצד להתנהל נכון כלכלית
- ייעוץ פיננסי למשפחות: כיצד לבנות בסיס פיננסי חזק
