תזרים מזומנים

תזרים מזומנים מתייחס לכל ההכנסות וכל ההוצאות שבוצעו בעסק בתקופה נתונה. דוח תזרים מזומנים הוא דוח פיננסי שכדאי לכל עסק לנהל כדי לשלוט במצבו הפיננסי. כמו כן, אני ממליץ לכל עסק לנהל את תזרים המזומנים בחתך יומי, שבועי וחודשי. ניהול תזרים מזומנים הכרחי לכל עסק קטן ובינוני ובעיקר לכל בעל עסק עצמאי שרוצה לדעת בדיוק איפה העסק שלו עומד מבחינת הכנסות והוצאות. דוח התזרים משקף את תמונת מצב ההכנסות וההוצאות והוא שונה מדוח רווח והפסד (שהוא דוח חשבונאי שמשמש למטרת ביצוע המאזן). היתרון שיש בתזרים המזומנים זה שאפשר לדעת באמצעותו האם העסק הולך לחריגה והאם יש לו מחסור בכסף נזיל ולדעת להיערך לכך מראש מול הבנקים וגופי האשראי. אייל פז יועץ פיננסי מסביר מה זה תזרים מזומנים ומדוע הוא כל כך חשוב בהתנהלות הפיננסית של העסק? מהן שיטות העבודה המומלצות לניהול התזרים? כיצד לאזן את תזרים המזומנים? וגם דוח תזרים מזומנים לדוגמא.

מה זה תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים הוא דוח פיננסי שמראה את מצב החשבון מבחינת התחייבויות, הלוואות עסקיות ואשראי של העסק ולמולם את ההכנסות של העסק ויתרת העו”ש. דוח תזרים זה אחד הכלים המרכזיים של כל בעל עסק, מכיוון שהוא משפיע על יכולתו לבצע השקעות ולעמוד בהתחייבויות שוטפות. בטח לנוכח שיטת התשלום הנהוגה בארץ של שוטף פלוס. כמו כן, תזרים מזומנים הוא אינדיקטור חשוב לבריאותה הפיננסית של החברה. שכן הוא משקף כמה מזומנים ונזילות יש לחברה, בהישג יד, בכל זמן נתון. דוח התזרים שונה מדוח רווח והפסד, תוכלו לקרוא על כך בהרחבה במאמר: מה ההבדל בין דוח רווח והפסד לדוח תזרים מזומנים?

איך יודעים אם יש בעיה בתזרים המזומנים?

אפשר לטפל בבעיה תזרימית, אם מודעים לבעיה. זה שהעסק בבעיה תזרימית, זה לא אומר שהעסק לא יכול להיות רווחי. לכן בשלב הראשון נבדוק האם העסק שלנו בבעיית תזרים מזומנים. איך עושים את זה? מומלץ לקרוא את המאמר: איך מזהים בעיית תזרים מזומנים בעסק.

מדוע ניהול תזרים מזומנים חשוב לעסק שלך?

ניהול תזרים מזומנים חשוב לכל עסק מכיוון שהוא מבטיח שיהיה מספיק כסף כדי לכסות את ההוצאות ולהיות עם אורך נשימה לפעילות עסקית. זה גם מאפשר לדעת האם בנקודת הזמן הזאת, אפשר לנצל הזדמנויות כמו השקעה בעסקים אחרים, רכישת ציוד חדש או פירעון חובות. התזרים גם מאפשר גמישות בניהול העיתוי של הוצאת כספים כמו שכר, מיסים, תכנון מלאי, תשלומים ועלויות תפעול.

איך מנהלים תזרים מזומנים בעסק?

ניהול תזרים מזומנים מפחית את סיכון העסק. כיוון שעסק ששולט בהכנסות, רווחיות ותזרים, יוכל לתכנן את עצמו קדימה מבלי לחרוג ממסגרת האשראי. כאן תוכלו לקרוא בהרחבה על איך מנהלים תזרים מזומנים בעסק?

תזרים מזומנים חיובי ושלילי

אם יש לעסק תזרים מזומנים חיובי, זה אומר שהעסק שלכם מרוויח יותר כסף, מאשר הוא מוציא. תזרים מזומנים שלילי אומר שההוצאות של העסק גדולות מההכנסות. הדבר החשוב ביותר לעשות הוא לפקח על תזרים המזומנים על בסיס חודשי, כדי שתוכלו לראות אם יש באופק תקופות בעייתיות. אם יש כאלו, אפשר לנקוט בצעדים כדי לתקן אותם לפני שהם הופכים לבעיית תזרים מזומנים בעסק. יש שלוש דרכים לנהל את תזרים המזומנים של העסק:

1. אפשר להשקיע במלאי ובנכסים אחרים שיעזרו לייצר יותר הכנסה בעתיד.
2. אפשר לשלם חובות או להפחית הוצאות.
3. אפשר לפרוס את ההחזר החודשי של ההלוואות באופן שונה (למחזר), כך שיקל על התזרים.

כיצד לבנות דוח תזרים מזומנים?

דוח תזרים מזומנים לדוגמא הוא אקסל פשוט שיש למלא אותו בעקביות. דוח תזרים מזומנים דוגמא מכיל את השדות הבאים:

1. הוצאות – צ'קים, הורדות, העברות, כרטיסי אשראי, הלוואות. לכל סעיף מאלו יש לבנות שורה חדשה ובסופן להוסיף שורה לסיכום כלל ההוצאות.
2. הכנסות – צ'קים, מזומן, העברות, הכנסה מאשראי. לכל אחד מהם לבנות שורה (אם למשל יש 10 צ'קים, יש לבנות עבורם 10 שורות וכן הלאה) ובסופן להוסיף שורה שמסכמת את כל ההכנסות.
3. יתרת עו"ש – יש לרשום מה יתרת העו"ש שיש בחשבון העסקי או בחשבון הבנק שאיתו מתנהל העסק.
4. סך הכל – שורה שמסכמת את סך ההכנסות ועוד יתרת עו"ש בהפחתת סך ההוצאות.

תוכלו לבנות לעצמכם דוח כזה באקסל.

כיצד לאזן את תזרים המזומנים של העסק שלך?

כל עסק צריך למצוא את נקודת האיזון. זו הנקודה שבה ההכנסות שוות להוצאות. רק אם ננהל דוח תזרים, נוכל לדעת האם העסק שלנו מאוזן תזרימית. לאחר שבנינו את דוח התזרים וברור לנו מה המצב הכלכלי של העסק. כעת נשפר את התזרים, כך שנמצא את נקודת האיזון. כאן תוכלו לקרוא בהרחבה על איך משפרים תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים עסקי – סיכום והמלצות

הקטגוריה של ניהול תזרים מזומנים עוסקת בטיפים לניהול תזרים מזומנים לעסקים קטנים ובינוניים. כמו כן, באתר יש מידע רב על אפשרויות מימון וגיוס אשראי כמענה לפער התזרימי. ניהול תזרים מזומנים הוא הבסיס שבודק את רווחיות העסק ואת הנזילות שלו, כך שיאפשר לענות על הצרכים של העסק לטווח הקצר והארוך. כאשר מנהלים עסק, חשוב שיהיה מספיק תזרים מזומנים כדי לכסות את כל ההוצאות. אם אין מזומנים בהישג יד, אז תצטרכו לדאוג למימון חיצוני בכדי לא להיכנס לחריגות.

כאשר תזרים המזומנים מראה שהעסק מוציא יותר מאשר מכניס, אז יש לבחון מה הדברים שאפשר לעשות כדי לנהל את העסק טוב יותר. בכל אופן כדאי תמיד לפקוח עין על כמה כסף נכנס וכמה כסף יוצא, כדי שתדעו איך לנהל את התקציב העסקי. אם נקפיד לנהל את תזרים המזומנים של העסק שלנו, נוכל להיות רגועים ולתכנן קדימה את הפעילות העסקית שלנו.

לקביעת פגישת ייעוץ פיננסי בנושא תזרים מזומנים, חייגו עכשיו למספר המופיע בראש העמוד.